6月8日晚，廣州浪奇發(fā)布重大資產(chǎn)置換方案公告，擬以其持有的南沙浪奇100%股權(quán)、韶關(guān)浪奇100%股權(quán)、遼寧浪奇100%股權(quán)及日化所60%股權(quán)，與控股股東廣州輕工工貿(mào)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣州輕工集團(tuán)”）持有的新仕誠(chéng)60%股份進(jìn)行置換，擬置入資產(chǎn)作價(jià)61392.65萬元，擬置出資產(chǎn)作價(jià)71694.4萬元，差價(jià)10301.75萬元由廣州輕工集團(tuán)以現(xiàn)金補(bǔ)足。

(資料圖片僅供參考)

“本次交易方案為重大資產(chǎn)置換，系將上市公司日化類的全部資產(chǎn)負(fù)債置出，與此同時(shí)置入優(yōu)質(zhì)園區(qū)運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)（新仕誠(chéng)公司）；本方案實(shí)施完畢后，上市公司不再經(jīng)營(yíng)日化業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)型為食品及園區(qū)運(yùn)營(yíng)雙主業(yè)發(fā)展?！睆V州浪奇在公告中如是表示。

剝離日化業(yè)務(wù)提升運(yùn)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)力

廣州浪奇2022年年報(bào)顯示，去年公司營(yíng)收24.88億元，同比下降3.77%，凈虧損約7154.6萬元。目前，廣州浪奇主營(yíng)業(yè)務(wù)分為日化和食品飲料兩大板塊，而公司去年日化業(yè)務(wù)毛利率僅為9.63%，食品飲料業(yè)務(wù)毛利率為40.66%。

“日化行業(yè)的進(jìn)入和退出門檻均較低，行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)激烈，產(chǎn)品的市場(chǎng)‘同類化’與‘同質(zhì)化’嚴(yán)重，整體利潤(rùn)率不高，日化業(yè)務(wù)持續(xù)虧損。通過本次交易，將實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，聚焦于穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)與盈利的食品飲料與文化創(chuàng)意園區(qū)開發(fā)和運(yùn)營(yíng)服務(wù)，從而增強(qiáng)上市公司的資產(chǎn)質(zhì)量及競(jìng)爭(zhēng)力?！睆V州浪奇在公告中表示。

不過，市場(chǎng)對(duì)廣州浪奇日化業(yè)務(wù)是否繼續(xù)正常經(jīng)營(yíng)存疑。對(duì)此，廣州輕工集團(tuán)相關(guān)負(fù)責(zé)人明確向《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，“浪奇日化業(yè)務(wù)只是從上市公司置出，并非退出市場(chǎng)，仍是集團(tuán)重要業(yè)務(wù)板塊，其品牌、商標(biāo)、運(yùn)營(yíng)一切如常?！?/p>

“在集團(tuán)‘十四五’規(guī)劃中，日化業(yè)務(wù)是集團(tuán)支柱核心業(yè)務(wù)之一，‘浪奇’品牌也是集團(tuán)最為寶貴的老字號(hào)品牌資產(chǎn)之一，該業(yè)務(wù)從上市公司置出后，集團(tuán)將通過科技創(chuàng)新、合資合作、混改等手段，全力推動(dòng)國(guó)有老字號(hào)扭虧增盈，煥發(fā)新活力。”廣州輕工集團(tuán)相關(guān)負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)。

對(duì)于此次籌劃資產(chǎn)置換，廣州輕工集團(tuán)進(jìn)一步指出，作為上市公司重整投資人，集團(tuán)積極履行承諾，籌劃置入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，將有利于提升上市公司盈利水平，加速實(shí)現(xiàn)重整方案預(yù)期目標(biāo)。

食品及園區(qū)運(yùn)營(yíng)雙主業(yè)發(fā)展

公開資料顯示，新仕誠(chéng)成立于2007年8月份，由廣州輕工集團(tuán)持股60%，廣州現(xiàn)代投資有限公司持股40%，其主營(yíng)業(yè)務(wù)為文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)開發(fā)和運(yùn)營(yíng)。

新仕誠(chéng)官網(wǎng)顯示，該公司是廣州輕工集團(tuán)旗下專注于城市資產(chǎn)開發(fā)和運(yùn)營(yíng)的重點(diǎn)二級(jí)企業(yè)，旗下運(yùn)營(yíng)有位于廣州核心區(qū)域的T.I.T創(chuàng)意園、T.I.T文創(chuàng)園、T.I.T智慧園、T.I.T雙魚數(shù)字文體產(chǎn)業(yè)園。

廣州T.I.T創(chuàng)意園官方微信公眾號(hào)顯示，以T.I.T創(chuàng)意園為代表的產(chǎn)業(yè)園，目前該園區(qū)入駐企業(yè)近100家，其中包括多家上市企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、獨(dú)角獸，如騰訊微信全球總部、愛帛集團(tuán)總部（MO&Co.）、藥師幫總部、愛范兒總部、易車、氪空間等，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)歷史數(shù)據(jù)，2022年園區(qū)企業(yè)年產(chǎn)值約300億元。

全聯(lián)并購(gòu)公會(huì)信用管理委員會(huì)專家安光勇向《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，“廣州浪奇此次資產(chǎn)重組是有針對(duì)性地將日化業(yè)務(wù)與文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)進(jìn)行置換，屬于主動(dòng)轉(zhuǎn)型而非被動(dòng)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化。此舉也表明了公司在轉(zhuǎn)型上的決心和信心，同時(shí)也反映了公司看好文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)未來發(fā)展?！?/p>

同時(shí)，公告顯示，廣州輕工集團(tuán)對(duì)于擬置入資產(chǎn)（新仕誠(chéng)公司）進(jìn)行了業(yè)績(jī)承諾。根據(jù)《業(yè)績(jī)補(bǔ)償協(xié)議》，廣州輕工集團(tuán)承諾2023年-2025年度，置入資產(chǎn)（新仕誠(chéng)公司60%股份）在每年度的實(shí)際凈利潤(rùn)分別不低于5991.03萬元、7395.10萬元、7987.30萬元，對(duì)業(yè)績(jī)承諾期間的實(shí)際凈利潤(rùn)與承諾凈利潤(rùn)之間的差異，廣州輕工集團(tuán)將根據(jù)協(xié)議進(jìn)行補(bǔ)償。

在食品業(yè)務(wù)方面，2019年廣州浪奇從廣州輕工集團(tuán)收購(gòu)了廣州華糖食品有限公司，該公司擁有國(guó)內(nèi)菠蘿果味飲料始創(chuàng)品牌“廣氏”、調(diào)味糖系列“紅棉”和咖啡沖飲類“東方寓言”三大品牌，產(chǎn)品包括各類精制糖、菠蘿啤飲料等。

2022年廣州浪奇制糖和飲料業(yè)營(yíng)收占比提升到了60.57%，其中，飲料業(yè)的毛利率高達(dá)40.66%。今年年初，旗下華糖食品飲料線二期和智能立體倉(cāng)、原料存儲(chǔ)倉(cāng)擴(kuò)建項(xiàng)目舉辦竣工活動(dòng)。新項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后將新增工業(yè)產(chǎn)值1.9億元，創(chuàng)造利稅3500萬元。

摘星脫帽國(guó)資重組見成效

近年來，廣州浪奇的經(jīng)營(yíng)雖遇到了不少挫折，但通過國(guó)資重組已見成效。2020年9月份，當(dāng)年累計(jì)計(jì)提信用減值和資產(chǎn)減值超60億元；隨后廣州浪奇“披星戴帽”；2021年12月份，廣州輕工集團(tuán)作為重整投資人，推動(dòng)廣州浪奇完成破產(chǎn)重整；2022年5月份，公司撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示，成功摘帽。

3月13日，廣州浪奇發(fā)布“非公開發(fā)行A股股票發(fā)行情況暨上市公告書”，此次定增募資的發(fā)行價(jià)為2.69元/股，發(fā)行股票數(shù)量2.23億股，募集資金總額6億元。定增采取的是控股股東注資方式，廣州輕工集團(tuán)以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行全部股票。

廣州浪奇表示，本次向廣州輕工集團(tuán)募資6億元，一方面有利于改善公司資本結(jié)構(gòu)，提升盈利水平，推動(dòng)公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展；另一方面將進(jìn)一步提高公司的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，為公司未來戰(zhàn)略發(fā)展的有效實(shí)行奠定基礎(chǔ)。

“作為母公司廣州輕工集團(tuán)旗下唯一A股上市平臺(tái)，廣州浪奇背靠大集團(tuán)，母公司擁有較多的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，從目前資產(chǎn)注入及置換的情況來看，公司有較大的發(fā)展預(yù)期。”平安證券相關(guān)分析師向記者表示。

“此前，廣州浪奇完成了6億元募資的落地，如今，又正式宣布剝離日化業(yè)務(wù)，由此可見廣州國(guó)企資產(chǎn)重組再迎實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。當(dāng)前，深化國(guó)有控股上市公司改革加力提速，作為地方國(guó)有控股上市公司，廣州浪奇在此次資產(chǎn)置換后有助于提升發(fā)展質(zhì)量。”安光勇認(rèn)為。

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